📄 Résumé
- La TVA sasu dépend principalement de votre chiffre d’affaires, de vos clients et de vos achats déductibles
- La franchise en base évite de facturer la TVA → elle bloque aussi la récupération de TVA sur vos dépenses
- En 2026, les seuils restent à 85 000 € pour les ventes et 37 500 € pour les services → le seuil unique de 25 000 € a été abandonné
- Le régime réel simplifié repose sur une CA12 annuelle → le réel normal demande des déclarations plus fréquentes
- Advyse compare vos flux de TVA avant l’option → vous choisissez le régime qui protège votre trésorerie
Vous créez ou dirigez une SASU et vous hésitez entre franchise, réel simplifié et réel normal ? Ce choix change directement vos prix et votre trésorerie.
Votre difficulté vient souvent d’un décalage. Vous facturez vos clients aujourd’hui, mais vous payez ou récupérez la TVA selon un calendrier fiscal précis.
Advyse chiffre d’abord vos ventes, vos achats et vos délais d’encaissement. Notre Expert vérifie ensuite si votre régime de TVA soutient votre marge.
Comment la TVA SASU s’applique-t-elle dès la création ?
La SASU devient assujettie à la TVA dès qu’elle réalise une activité économique. Cette qualité ne signifie pas toujours qu’elle facture la taxe. Le régime choisi détermine la mention sur facture, la récupération de TVA et le calendrier déclaratif.
La franchise en base évite la collecte
La franchise en base dispense votre SASU de facturer la TVA tant qu’elle reste sous les seuils. Vous facturez alors un prix sans taxe, avec la mention obligatoire liée à l’article 293 B du CGI.
Impots.gouv indique les seuils 2026 :
- 85 000 € pour les ventes,
- 37 500 € pour les prestations de services.
Les seuils majorés atteignent 93 500 € et 41 250 €. Le dépassement du seuil majoré rend la TVA applicable dès le jour du dépassement.
Advyse vérifie ces seuils avant la première facture. Le Cabinet comptable Advyse classe aussi votre activité, car une SASU qui vend du matériel et facture du conseil peut relever de deux logiques.
La TVA collectée crée une dette fiscale
Une SASU redevable facture la TVA à ses clients. Elle encaisse une taxe qu’elle reverse ensuite à l’administration fiscale, après déduction de la TVA payée sur ses achats professionnels.
Le taux normal atteint 20 % en métropole. Certains biens ou services relèvent de 10 %, 5,5 % ou 2,1 %. Une erreur de taux gonfle le prix, réduit la marge ou crée un rappel de TVA.
Advyse contrôle les taux au moment de paramétrer les factures. Pour clarifier vos premières obligations, lisez aussi le régime de la franchise en base de TVA.
📅 Faites vérifier votre régime de TVA avant votre prochaine facture
➜ Passez à l’action dès aujourd’hui !
RDV GRATUIT – Conseils OFFERTS – 🎁 2 mois compta OFFERTS
Quel régime de TVA SASU choisir selon votre activité ?
Le bon régime dépend de votre chiffre d’affaires, mais pas seulement. Vos clients, vos achats, vos investissements et votre besoin de trésorerie pèsent aussi. Une option pratique sur le papier peut coûter cher si elle bloque un crédit de TVA.
La franchise protège les petits volumes
La franchise convient souvent à une SASU qui vend surtout à des particuliers. Le prix reste plus lisible, car le client ne récupère pas la taxe. L’effet devient moins favorable face à des clients professionnels.
Une SASU de conseil qui facture 32 000 € par an peut rester en franchise. Elle ne récupère toutefois pas la TVA sur un ordinateur, un logiciel ou des frais de déplacement. Un achat de 3 000 € HT génère pourtant 600 € de TVA au taux normal.
L’Expert Advyse compare donc le gain commercial et la TVA non récupérée. Pour anticiper un dépassement proche, consultez les seuils de franchise de TVA 2026.
⬇️Télécharger gratuitement notre modèle de déclaration TVA au régime réel simplifié
➜ Accéder au modèle gratuit maintenant !
Modèle professionnel – Utilisable immédiatement – Format modifiable
Le réel simplifié allège le suivi mensuel
Le régime réel simplifié repose sur des acomptes et une déclaration annuelle CA12. Impots.gouv publie le formulaire 3517-S-SD pour le millésime 2026. Ce régime convient aux SASU qui veulent déclarer moins souvent.
Le dirigeant doit néanmoins suivre sa TVA toute l’année. Une déclaration annuelle ne remplace pas un contrôle mensuel de trésorerie. Un acompte sous-estimé peut créer un solde lourd au moment de la CA12.
Le Cabinet comptable Advyse prépare un tableau de suivi par mois. Il rapproche les factures émises, les achats et les encaissements pour éviter une mauvaise surprise annuelle.
Le réel normal donne une vision rapide
Le réel normal demande des déclarations CA3 mensuelles ou trimestrielles selon le cas. Cette fréquence exige plus de rigueur, mais elle donne une lecture plus rapide de la TVA à payer ou à récupérer.
Une SASU qui investit 18 000 € HT dès le lancement peut préférer récupérer plus vite la TVA. Au taux de 20 %, l’enjeu atteint 3 600 €. Le délai de remboursement devient alors un critère financier.
Advyse simule les deux calendriers avant l’option. Vous visualisez le coût administratif, le gain de trésorerie et le risque d’oubli.
💡 Bon à savoir
- Franchise et récupération ne vont pas ensemble
→ une SASU en franchise ne facture pas la TVA
→ impact : elle ne récupère pas la TVA sur ses achats - Une CA12 exige un suivi mensuel
→ la déclaration annuelle ne suffit pas à piloter la trésorerie
→ impact : le solde final peut peser sur le compte bancaire
Cas concret : choisir le régime TVA d’une SASU de conseil
Une SASU de conseil informatique démarre le 1er mars 2026. Le dirigeant prévoit 54 000 € de chiffre d’affaires HT, dont 90 % avec des clients professionnels.
Le dirigeant pense rester en franchise pour éviter les déclarations. Ses achats de lancement atteignent pourtant 9 600 € HT, dont un ordinateur, un logiciel annuel et du matériel de bureau.
Advyse compare deux scénarios. En franchise, la SASU ne récupère pas 1 920 € de TVA sur les achats au taux normal. Au réel normal, le Cabinet comptable Advyse prépare les CA3 et suit le crédit de TVA dès les premiers mois.
Le dirigeant choisit le réel normal. Il récupère la TVA sur ses achats de lancement et évite un passage subi au-delà de 41 250 €. Le suivi mensuel lui prend 20 minutes avec les pièces classées dans l’outil comptable.
Quels risques coûteux crée une TVA SASU mal déclarée ?
La TVA mal suivie produit rarement un petit écart isolé. Une erreur de régime se répète sur chaque facture. Un oubli de déclaration bloque aussi la lecture de trésorerie et complique les échanges avec l’administration fiscale.
Un dépassement oublié corrige les factures
Une SASU qui dépasse le seuil majoré doit facturer la TVA à partir du jour de dépassement. Si elle continue à facturer hors taxe, elle doit souvent corriger les factures et récupérer la taxe auprès des clients.
Le risque devient concret avec un client particulier. Une facture de 2 400 € sans TVA aurait dû inclure 400 € de taxe au taux normal. Le dirigeant perd cette somme si le client refuse de payer le complément.
Advyse programme une alerte de seuil dans le suivi mensuel. Votre expert comptable SASU vérifie aussi les devis signés, car un contrat peut vous faire dépasser le seuil avant l’encaissement.
La vigilance vaut aussi pour les avoirs. Une facture corrigée sans avoir propre crée un décalage entre votre logiciel, votre compte client et votre déclaration. Advyse intervient pour rapprocher ces trois éléments avant le dépôt.
📅 Réduisez le risque d’erreur avant votre prochaine déclaration
➜ Passez à l’action dès aujourd’hui !
RDV GRATUIT – Conseils OFFERTS – 🎁 2 mois compta OFFERTS
Une TVA déductible mal classée déclenche un rejet
La TVA déductible exige une facture conforme et une dépense liée à l’activité. Une note sans mention obligatoire, un justificatif perdu ou une dépense personnelle peut bloquer la déduction.
Le remboursement d’un crédit de TVA demande une attention particulière. L’administration peut demander les factures qui prouvent les montants déclarés. Une pièce manquante retarde le remboursement.
Le Cabinet comptable Advyse contrôle les pièces avant la déclaration. Pour préparer ce sujet, gardez sous la main les conditions de remboursement du crédit de TVA.
💡 Bon à savoir
- Une facture corrigée peut coûter la marge
→ le client peut refuser de payer la TVA oubliée
→ impact : la SASU finance la taxe sur son prix net - Un crédit de TVA se prouve facture par facture
→ chaque montant déclaré doit reposer sur une pièce conforme
→ impact : un remboursement peut prendre du retard
Comment Advyse sécurise-t-il la TVA SASU au quotidien ?
Advyse transforme la TVA en routine contrôlée. Le travail ne se limite pas à remplir une déclaration. Il commence avec les factures, continue avec les seuils et se termine par un paiement ou une demande de remboursement.
Advyse paramètre vos factures
Un Expert Advyse vérifie le régime applicable, le taux, les mentions et les dates. Cette étape évite les factures incohérentes dès le premier client.
Advyse contrôle aussi les cas sensibles. Une SASU de formation, de e-commerce, de conseil international ou de bâtiment ne gère pas la TVA de la même façon. Les règles de territorialité peuvent changer la facture.
Pour relier fiscalité et statut, consultez la fiscalité d’une SASU.
⬇️Télécharger gratuitement notre guide création d’entreprise
➜ Accéder au guide gratuit maintenant !
Guide rédigé par des Experts-comptables – Téléchargement immédiat – Format PDF
Advyse suit les seuils et les échéances
Le Cabinet comptable Advyse suit le chiffre d’affaires par activité. Il compare chaque mois le cumul aux seuils de franchise et prépare l’option si le dépassement approche.
Advyse rapproche aussi les factures d’achat et de vente. Ce contrôle donne une TVA nette prévisible, au lieu d’un montant découvert au dernier moment.
Le suivi inclut aussi les échéances pratiques. Une SASU au réel normal doit préparer ses montants plus souvent qu’une SASU au réel simplifié. Le dirigeant sait alors quel solde réserver sur le compte bancaire.
Vous pouvez estimer l’effet d’un taux sur vos prix avec le simulateur TVA 2026.
Advyse prépare la déclaration
Advyse prépare la CA3, la CA12 ou la demande de remboursement selon votre régime. L’équipe vérifie les pièces, les taux, les montants collectés et la TVA déductible.
Le dirigeant gagne une décision claire : payer, demander un remboursement ou corriger une facture avant dépôt. Cette lecture évite les déclarations faites dans l’urgence.
✔ À retenir
- Vérifiez votre régime avant facturation
→ franchise, réel simplifié et réel normal ne produisent pas les mêmes effets
→ impact : vos factures restent cohérentes dès le départ - Suivez les seuils 2026
→ 37 500 €, 41 250 €, 85 000 € et 93 500 € restent les repères clés
→ impact : vous évitez un passage subi à la TVA - Classez chaque pièce d’achat
→ la TVA déductible exige une facture conforme
→ impact : votre crédit de TVA se défend plus facilement - Confiez le calendrier à Advyse
→ l’équipe prépare CA3, CA12 et remboursements selon votre régime
→ impact : vous pilotez votre trésorerie avec des montants fiables
Conclusion
Un régime de TVA bien choisi donne à votre SASU une trésorerie plus lisible. Vous savez quoi facturer, quoi récupérer et quand payer.
La TVA paraît technique, mais le vrai risque vient du retard. Un seuil oublié ou une facture mal paramétrée peut coûter plus cher qu’un contrôle mensuel simple.
Demandez à Advyse de vérifier votre régime avant la prochaine facture. Ainsi, vous avancerez avec des seuils suivis, des pièces classées et une déclaration prête.
📅 Sécurisez votre TVA de SASU avec un Expert Advyse
➜ Passez à l’action dès aujourd’hui !
RDV GRATUIT – Conseils OFFERTS – 🎁 2 mois compta OFFERTS
FAQ
Une SASU doit-elle toujours facturer la TVA ?
Non. Une SASU sous les seuils peut relever de la franchise en base. Elle ne facture pas la TVA, mais elle ne récupère pas la TVA sur ses achats.
Quel régime choisir pour une SASU de conseil ?
Une SASU de conseil surveille surtout les seuils de services : 37 500 € et 41 250 € en 2026. Advyse compare aussi vos achats et vos clients avant de recommander une option.
Puis-je gérer ma TVA SASU seul ?
Vous pouvez déposer vos déclarations seul. Vous devez alors suivre les seuils, les taux, les factures et les échéances sans retard.
Combien coûte le suivi de TVA par Advyse ?
Le coût dépend du volume de factures, du régime et des opérations à vérifier. Advyse chiffre le suivi après lecture de votre activité et de votre calendrier déclaratif.
Que se passe-t-il si je dépasse le seuil de franchise ?
La TVA peut devenir applicable à partir du jour de dépassement du seuil majoré. Advyse identifie les factures à corriger et prépare le passage au régime réel.
Une erreur de TVA bloque-t-elle un remboursement ?
Oui, une facture absente ou un montant mal classé peut retarder le remboursement. Le Cabinet comptable Advyse vérifie les pièces avant la demande.
Miloud BETTAYEB, expert-comptable et commissaire aux comptes, est le co-fondateur du réseau de cabinet de conseil et d’expertise comptable Advyse.
