Impôt 2025 : calendrier pour déclarer vos revenus 2024
La déclaration en ligne des revenus perçus en 2024 a ouvert le 10 avril 2025 et s‘étend jusqu’au 5 juin 2025.
La date limite de dépôt dépend de votre lieu de résidence et du mode de déclaration choisi (en ligne ou papier). Pour connaître votre échéance précise, consultez le calendrier officiel disponible sur impots.gouv.fr.
Êtes-vous concerné par votre première déclaration de revenus ?
en ligne des revenus perçus en 2024 a ouvert le 10 avril 2025 et s‘étend jusqu’au 5 juin 2025.
La date limite de dépôt dépend de votre lieu de résidence et du mode de déclaration choisi (en ligne ou papier). Pour connaître votre échéance précise, consultez le calendrier officiel disponible sur impots.gouv.fr.
En règle générale, vous devez déclarer vos revenus personnellement dès vos 18 ans, et si vous n’êtes plus rattaché au foyer fiscal de vos parents.
Même si vous n’êtes pas imposable, la déclaration reste obligatoire l’année suivante (année N+1) sur vos revenus de l’année N.
Exemple : Si vous fêtez vos 18 ans en 2024 et quittez le foyer fiscal de vos parents, vous devez faire votre première déclaration en 2025.
Autre cas : si vous vous installez en France en cours d’année (par exemple en 2024), vous devrez déclarer vos revenus lors de la campagne fiscale de 2025.
Conseil des Experts Advyse : il est peut-être plus intéressant fiscalement de rester rattacher au foyer fiscal de vos parents pendant vos années d’études. Nous vous conseillons d’en discuter avec un expert-comptable Advyse.
À quel âge devez-vous faire votre première déclaration de revenus ?
Votre obligation de déclaration varie selon votre situation personnelle :
Vous êtes mineur au 31 décembre de l’année d’imposition
- Vous restez rattaché au foyer fiscal de vos parents.
- Ce sont eux qui déclarent vos éventuels revenus.
Si vous avez entre 18 et 21 ans
- Vous avez le choix : rester rattaché au foyer fiscal parental ou déposer votre propre déclaration.
- Même en l’absence de revenus, si vous déclarez seul, vous devez indiquer votre adresse au 1er janvier et fournir un RIB.
Vous avez plus de 25 ans
- Vous devez obligatoirement déclarer vos revenus personnellement, sauf si vous êtes en situation de handicap (invalidité de 80 % ou carte mobilité inclusion « invalidité »).
Conseil des Experts Advyse : Les étudiants de moins de 25 ans poursuivant leurs études au 1er ou au 31 décembre peuvent demander à rester rattachés au foyer fiscal parental.
Que devez-vous déclarer lors de votre première déclaration ?
Tout comme les autres contribuables, vous devez déclarer tous vos revenus perçus au cours de l’année précédente :
- Salaires issus d’un job étudiant ou d’été (au-delà de 5 318 € – seuil exonéré en 2024).
- Revenus d’activités indépendantes (BIC, BNC, micro-entrepreneurs).
- Indemnités de stages ou salaires d’apprentissage (exonérés jusqu’à 21 273 € en 2024).
- Bourses d’études (attention : certaines sont exonérées, d’autres non).
Conseil des Experts Advyse : Vous pouvez également bénéficier de déductions (pensions alimentaires, dons aux associations, frais de garde d’enfants, emploi de salarié à domicile…).
Comment réaliser votre première déclaration de revenus ?
Depuis plusieurs années, la déclaration doit se faire en ligne sur impots.gouv.fr, sauf si vous n’avez pas accès à Internet.
Pour créer votre espace personnel, vous devez disposer de trois éléments :
- Numéro fiscal (13 chiffres),
- Numéro d’accès en ligne (7 chiffres),
- Revenu fiscal de référence (saisir « 0 » si vous n’en avez pas).
Si vous étiez rattaché à vos parents en 2024, vous avez normalement reçu vos identifiants par courrier.
En cas de perte ou d’absence d’identifiants, contactez Votre centre des finances publiques.
En cas d’impossibilité de déclarer en ligne, Vous pourrez exceptionnellement utiliser un formulaire papier disponible auprès de l’administration fiscale.
Que se passe-t-il après votre première déclaration ?
Votre première déclaration permet à l’administration fiscale de :
- Faire le bilan complet de vos revenus,
- Définir ou ajuster votre taux de prélèvement à la source,
- Vous délivrer un avis de non-imposition si vous n’êtes pas imposable (indispensable pour bénéficier de certaines aides : bourses, logements sociaux, etc.).
Mais même si vous êtes prélevé à la source, vous devez continuer à déclarer vos revenus chaque année.
Conseil des Experts Advyse : Pour votre première déclaration, prenez le temps de bien vérifier toutes les informations et d’anticiper votre démarche.
En cas de doute, n’hésitez pas à vous faire accompagner par un expert-comptable : mieux vaut éviter les erreurs dès le début de votre parcours fiscal ! Les Experts-comptables Advyse peuvent vous accompagner dans votre déclaration fiscale et vous aider à optimiser votre fiscalité personnelle.
FAQ
Quels sont les frais que vous pouvez déduire de vos revenus ?
Vous avez deux façons de déduire vos frais professionnels de votre revenu imposable :
- Déduction forfaitaire de 10 % : appliquée automatiquement par l’administration fiscale, sans démarche de votre part.
- Déduction des frais réels : possible si vos dépenses professionnelles dépassent 10 % de vos revenus imposables.
Déduction forfaitaire : simple et automatique
Lorsque vous déclarez vos salaires, l’administration réduit automatiquement votre revenu imposable de 10 %. Cette déduction vise à compenser les dépenses liées à votre activité professionnelle, telles que :
- vos trajets domicile-travail,
- vos repas pris sur votre lieu de travail (plus coûteux qu’à domicile),
- l’achat de fournitures ou de documents nécessaires à votre métier non pris en charge par votre employeur.
Vous n’avez aucune démarche particulière à effectuer pour bénéficier de cette réduction : elle s’applique d’office.
Déduction des frais réels : une option à considérer
En 2025, vous pouvez choisir d’opter pour la déduction de vos frais réels si ceux-ci sont plus élevés que l’abattement forfaitaire. Cette option est particulièrement avantageuse si vous :
- effectuez du télétravail régulier,
- engagez des frais de déplacement importants,
- investissez dans du matériel professionnel (ordinateur, équipements spécifiques, etc.).
Attention : pour que l’option soit intéressante, vos frais réels doivent dépasser 10 % de vos revenus imposables. Et il vous faudra être en mesure de justifier chaque dépense en cas de contrôle.
Conseil des Experts Advyse : Conservez soigneusement toutes vos factures et justificatifs. Ils vous seront indispensables pour sécuriser votre déduction en cas de vérification par l’administration fiscale.
Quels sont les crédits d’impôts et réductions d’impôts auxquels vous avez droit ?
La législation fiscale en 2025 continue de proposer de nombreux crédits et réductions d’impôt pour alléger votre facture. Voici les dispositifs incontournables :
- Emploi à domicile : Que vous fassiez appel à une aide-ménagère, un jardinier, un professeur particulier pour vos enfants ou un assistant informatique, ces prestations ouvrent droit à un crédit d’impôt de 50 %.
Par exemple, si vous dépensez 2 000 € en 2025 pour des services à domicile, vous bénéficierez d’une réduction directe de 1 000 € sur votre impôt. - Garde d’enfants de moins de 6 ans : Si votre enfant est gardé en crèche, chez une assistante maternelle agréée ou dans une halte-garderie, vous pouvez obtenir un crédit d’impôt équivalent à 50 % des frais engagés.Le plafond de dépenses est fixé à 3 500 € par an et par enfant, soit une économie maximale de 1 750 € par enfant.
- Dons aux associations : En soutenant financièrement des associations reconnues d’intérêt général ou d’utilité publique, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 66 % du montant donné (dans la limite de 20 % de votre revenu imposable).
La réduction grimpe à 75 % pour les dons réalisés en faveur d’organismes venant en aide aux personnes en difficulté, comme les banques alimentaires ou le Secours populaire.
Advyse propose une expertise complète en gestion de la fiscalité des entreprises. Notre accompagnement couvre tous les aspects fiscaux, des déclarations fiscales à l’optimisation des charges fiscales. Notre équipe d’experts fiscaux vous fournit des conseils stratégiques et des solutions sur mesure.
